第二部分

部门决算表

（详见附表）

 

 

 

 

 

 

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计28184.12万元，与上年相比，增加2068.84万元，增长7.92%，主要是因为增加市级财政补助PPP项目建设利息、地方政府债券利息及非税收入拨款增加；支出总计28184.12万元，与上年相比，增加2393.3万元，增长9.31%，主要是因为增加PPP项目建设利息及地方政府债券利息支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计27559.95万元，其中：财政拨款收入19888.77万元，占72.17%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入7633.10万元，占27.70%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入38.09万元，占0.14%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计26106.95万元，其中：基本支出22595.54万元，占86.55%；项目支出3511.41万元，占13.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计20512.93万元，与上年相比，增加1015.19万元,增长8.69%，主要是因为增加市级财政补助PPP项目建设利息及地方政府债券利息；支出总计20512.93万元，与上年相比，增加1714.71万元，增长9.11%，主要是因为增加市级财政补助PPP项目建设利息及地方政府债券利息支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出19225.51万元，占本年支出合计的73.64%，与上年相比，财政拨款支出增加427.30万元，增长2.27%，主要是因为增加市级财政补助PPP项目建设利息及地方政府债券利息支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出19225.51万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1万元，占0.01%；教育（类）支出17171.75万元，占89.32%;科学技术（类）支出13.91万元，占0.07%;文化旅游体育与传媒（类）支出55万元，占0.28%;社会保障和就业（类）支出1214.78万元，占6.32%;卫生健康（类）支出769.07万元，占4.00%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为9295.63万元，支出决算数为19225.51万元，完成年初预算的206.82%，其中：

1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加省级财政补助党建带团建资金，用于学校团委建设支出。

2、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）

年初预算0万元，支出决算为111.68万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加中央财政补助中职免学费及中职奖学金，用于保障学院正常运转支出。

3、教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）

年初预算9295.63万元，支出决算为14044.60万元，完成年初预算的151.09%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加中央、省级专项资金预算，用于保障学院正常运转支出。

4、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）

年初预算0万元，支出决算为230.82万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：市级财政补助中职免学费资金，用于保障学院正常运转支出。

5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）

年初预算0万元，支出决算为2022.18万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加市本级专项资金预算，用于中职免学费、高职生均经费补差、PPP项目建设期利息等。

6、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）

年初预算0万元，支出决算为762.47万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加市财政补助地方债券利息及PPP项目建设期利息。

7、科学技术支出（类）社会科学（款）其他社会科学支出（项）

年初预算0万元，支出决算为6.20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加2019年省社会科学成果评审委员会及智库课题经费及2020年省社科基金等项目经费。

8、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）

年初预算0万元，支出决算为7.71万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加永州市2020年农医特岗生定向培养经费。

9、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）

年初预算0万元，支出决算为30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加中央补助地方图书馆免费开放经费。

10、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算0万元，支出决算为25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加图书馆免费开放市级配套经费。

11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算0万元，支出决算为1154.27万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加市本级专项资金预算，用于职工养老保险单位部分。

12、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业创业服务补贴（项）

年初预算0万元，支出决算为31.68万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加2019年校园招聘活动一次性补助资金。

13、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算0万元，支出决算为28.84万元，决算数大于预算数的主要原因是：追加市级专项资金预算，用于死亡抚恤支出。

14、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）

年初预算0万元，支出决算为305.04万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加省级财政补助乡村卫生本土化人才培养资金，用于乡村卫生本土化人才培养。

15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算0万元，支出决算为459.11万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加市本级专项资金预算，用于职工医疗保险单位部分。

16、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算0万元，支出决算为4.92万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加市本级专项资金预算，用于公务员医疗补助。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出16146.39万元，其中：人员经费12691.41万元，占基本支出的78.60%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费等；公用经费3454.98万元，占基本支出的21.40%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、维修费、专用材料费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为18万元，支出决算为18万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，与上年相比无变化。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，与上年相比无变化。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为18万元，支出决算为18万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，与上年相比增加1.44万元，增长8.70%,增长的主要原因是2019年政策要求压缩8%，2020年恢复到正常拨款标准。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算18万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个，来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为18万元，其中：公务用车购置费0万元，无更新公务用车。公务用车运行维护费18万元，主要是公务用车维修费、燃料费、保险费及过路费等支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出0万元，因我单位属全额拨款事业单位，非行政单位和非参照公务员法管理事业单位。

十、一般性支出情况

2020年本部门无节庆、晚会、论坛、赛事、会议等活动。开支培训费151.98万元，用于开展教师师资培训等项目，人数2313人，其中：

1、2020年7月在井冈山市干部培训中心进行全国高校思政教师理论培训和社会实践研修活动，人数15人，培训时间：7月10日-7月18日，培训地点：井冈山市干部培训中心，经费预算：路途费及培训费6万元。

2、2020年12月在线上国家教育行政学院进行入学积极分子培训，人数1965人，培训时间12月1日-12月30日，培训地点：线上培训，经费预算：网络培训费10.26万元，教学讲座2.88万元，摄影、摄像等0.54万元，共计培训经费预算13.68万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额741.58万元，其中：政府采购货物支出155.39万元、政府采购工程支出586.19万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额741.58万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额410万元，占政府采购支出总额的55.30%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆13辆，其中，主要一般公务用车6辆、特种专业技术用车2辆（附属医院救护车）、其他用车5辆，其他用车主要是电动巡逻车及电动摩托车等；单位价值50万元以上通用设备1套；单位价值100万元以上专用设备2套。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

按照相关文件要求，我院认真组织编报部门决算报表，如实反映财务收支情况及进行决算数据对比分析。并根据市财政局《关于做好2021年预算绩效目标编审和2020年度财政支出绩效自评工作的通知》(永财绩〔2021〕1号)文件要求，按评价指标和评分标准对2020年度部门整体支出情况进行了绩效自评。学院2020年度部门决算将依法依规的在市财政网站上和学校门户网站上公开。

（二）整体绩效目标

全面贯彻落实全国、全省教育工作会议精神，坚持和加强党对学校工作的全面领导，聚焦立德树人根本任务，推进治理体系和治理能力现代化，开创学校事业高质量发展新局面。

目标1、学校整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2020年整体支出绩效目标的金额为22415.63万元，其中基本支出22083.63万元，项目支出332万元。

目标2、落实高职扩招任务，高质量完成 2020 年招生计划。

目标3、提升就业质量，落实就业“一把手工程”，确保实现毕业生就业率稳中有升。

目标4、坚持学历教育与职业培训并重并举，适应社会需求，扩大成人学历教育规模，完成各类社会服务和职业培训等工作。

目标5、完成日常教学管理工作。突出教育教学核心地位，提高人才培养质量；加强专业和人才队伍建设，提升办学核心竞争力；加强对外交流合作，强化科学研究；优化内部治理体系，激发办学活力，实现学校治理能力的提升。

目标6、加强公共服务保障，推进和谐校园建设。

目标7、师生整体满意度达到95%。

（三）项目绩效自评结果、重点绩效评价结果

本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2020年部门整体支出绩效的金额为22415.63万元，其中，基本支出22083.63万元，项目支出332万元。2020年度部门整体支出绩效自评等级良，详见附件《永州职业技术学院2020年度部门整体支出绩效自评报告》。

2020年度本部门无重点项目绩效评价。

 

 

 

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

九、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

十、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

第五部分

附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

根据永州市财政局《关于做好2021年预算绩效目标编审和2020年度财政支出绩效自评工作的通知》(永财绩〔2021〕1号)文件要求,我校对2020年度部门整体支出情况进行绩效自评，现报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

永州职业技术学院是2000年7月经湖南省人民政府批准教育部备案，由零陵卫校和零陵农校合并升格而成。为整合永州教育资源，2003年6月经湖南省人民政府批准，将原零陵商校、零陵师范、零陵工校三所普通中专成建制并入。2010年10月，学院顺利通过示范院校国家级验收，被确定为国家示范性高等职业院校。学院自组建以来，坚持“立足永州，服务三农”的办学定位，致力于为地方经济和社会发展培养高素质技术技能型人才，走出了一条“以服务求支持，以贡献求发展”的办学新路子，办学特色鲜明，办学业绩显著。

学院的主要职能：培养高技能应用人才，促进科技文化发展。进行学历教育、继续教育、专业培训、学术交流及相关社会服务。

学院机构设置：内设党政办公室、组织人事部、教务处、总务后勤处、计划财务处等二十个党政机构和护理学院、医学院、商学院、农学院、信息工程学院等十个二级学院，思政部、公共基础学部、图书馆、生态养殖实训中心四个教辅机构。

学院编制人数1700人，现有在编在岗981人，在职在岗1118人，退休人员453人，全日制在校学生19626人，小车编制6辆，实有公务用车6辆。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

2020年本部门整体支出26106.95万元。

使用方向为教育支出、一般公共服务支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出及其他支出。

主要内容及涉及范围包括：工资福利支出14145.87万元，商品和服务支出6132.33万元，对个人和家庭的补助支出2835.12万元，债务利息支出687.1万元，资本性支出（基本建设）760.58万元，其他资本性支出1545.95万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

1、2020年，我校基本支出23282.64万元，是为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括：

（1）工资福利支出13966.4万元。其中：基本工资4515.75万元，津贴补贴182.18万元，奖金2440.52万元，伙食补助238.92万元，绩效工资4163.35万元，机关事业单位基本养老保险缴费1180.37万元，职工基本医疗保险缴费548.68万元，其他社会保障缴费99.27万元，其他工资福利支出597.36万元。

（2）一般商品和服务支出5796.98万元。其中：办公费42.83万元，印刷费116.04万元，咨询费10.19万元，手续费0.48万元，水费409.97万元，电费328.09万元，邮电费100.28万元，物业管理费503.82万元，差旅费235.19万元，维修（护）费408.49万元，租赁费10.32万元，培训费98.65万元，公务接待费3.56万元，专用材料费1068.96万元，劳务费295.8万元，工会经费268.51万元，福利费212.8万元，公务用车运行维护费35.9万元，其他交通费用13.08万元，税金及附加费用6.09万元，其他商品和服务支出1627.93万元。

（3）对个人和家庭的补助支出2832.16万元。其中：退休费315.21万元，抚恤金29.56万元，生活补助24.37万元，医疗费4.92万元，助学金2351.06万元，奖励金57.56万元，其他对个人和家庭的补助支出49.48万元。

（4）债务利息及费用支出687.1万元。

2、基本支出中“三公”经费支出决算情况

2020年“三公经费”预算安排支出146万元。其中：公务用车运行费76万元，公务接待费70万元，因公出国（境）费用0万元。

2020年“三公”经费实际支出39.46万元。其中：公务用车运行费35.9万元，公务接待费3.56万元，因公出国（境）费用0万元。

2020年“三公经费”实际支出比预算支出减少106.54万元，是因为我院按照中央八项规定，继续从严、从紧控制“三公”经费。

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析

2020年，专项资金总投入2824.31万元，是为完成特定工作任务或事业发展目标而发生的支出,投入到大型修缮、设备采购、智慧校园、双一流专业群、实习实训基地、院本部二期PPP项目等支出。

2、专项资金实际使用情况分析

2020年，专项资金实际使用2824.31万元，包含：

（1）工资福利支出179.47万元。其中：绩效工资175.63万元，其他工资福利支出3.84万元。

（2）一般商品和服务支出335.35万元。其中：办公费17.53万元，印刷费8.99万元，咨询费0.4万元，邮电费0.11万元，差旅费41.11万元，维修（护）费0.08万元，租赁费0.4万元，培训费53.33万元，专用材料费92.65万元，劳务费20.66万元，其他商品和服务支出100.09万元。

（3）对个人和家庭的补助支出2.96万元。其中：助学金2.96万元。

（4）资本性支出（基本建设）760.58万元。其中：房屋建筑物购建760.58万元。

（5）其他资本性支出1545.95万元。其中办公设备购置18.76万元，专用设备购置106.78万元，基础设施建设220万元，大型修缮205.03万元，信息网络及软件购置更新523.77万元，安置补助42.48万元，其他资本性支出429.13万元。

3、专项资金管理情况分析

为防范风险，充分提高资金的使用效益，学校制定并完善了《教学重点项目建设管理及经费使用办法 》、《永州职业技术学院“三重一大”制度实施办法》、《关于执行公务卡强制结算目录管理实施细则的通知》、《财务报账管理规定》、《永州职业技术学院合同管理制度》、《永州职业技术学院货物和服务采购办法（暂行）》、《关于成立集体采购领导小组的通知》等资金管理制度。内部控制、支出审批、财务核算等各项制度健全，设备购置和物资采购有预算、论证、报告，严格执行政府采购相关规定；会计核算和资金管理规范，资金按规定、按预算使用，无浪费行为，无超标准开支情况，无挤占挪用或套取资金等现象；按时结项验收，按时按质完成各项工作任务，最大限度发挥资金效益。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

1、预决算管理方面。为规范专项资金的使用，学校将专项资金纳入统一预决算管理，确保专款专用。内部控制、支出审批、财务核 算等各项制度健全，会计核算和资金管理规范，项目按时结项验收，按时按质完成工作任务， 最大限度发挥资金效益。

2、资产和招标管理方面。严格贯彻执行国家及地方有关国有资产管理的政策、法规以及《永州职业技术学院货物和服务釆购办法（暂行）》（永职院发〔2018） 18号）和《永州职业技术学院固定资产管 理办法》（永职院发〔2012） 18号）等相关规定，设备购置和物资釆 购有预算、论证、报告，严格执行政府釆购相关规定；将项目形成的资产纳入学校资产统一管理，并对其申购、立项、招标购置、订立 合同、验收、领用等环节实行全过程管理，形成书面记录，做到资产的合理配置和有效使用，维护国有资产的安全完整。

3、合同管理方面。严格执行《中华人民共和国合同法》、《永州职业技术学院合同管理制度》（永职院发〔2018） 17号），合同管理 实行统一指导、分类管理、各负其责的制度，遵循防范风险和责权利 相统一的原则。合同均经项目负责人认真审核，签订程序完备、符合 相关管理制度规定，各合同内容全面、真实、完整，双方遵照合同执行并履行承诺。

（二）专项管理情况分析

为深化教育教学改革，加快学校的建设，塑造永州职院特色与品牌，促进内涵建设，提升办学实力，学校成立了项目建设工作领导小组，对学校建设专项进行指导和检查。相关职能部门负责日常建设及管理，财务处负责资金的日常管理工作，纪检和审计部门监督检查。具体做法：一是科学组织，保障有力。科学合理地分配建设任务、分解建设进度及预算资金。二是制定了相关制度。做到建设目标明确，管理和考核有据可依，为项目建设提供全面的制度保障。三是实施目标责任管理。项目负责人对项目执行情况和项目的绩效负责。四是加强过程监控，保证建设项目的进度和质量。

四、部门（单位）整体支出绩效情况

学校领导班子深入贯彻新发展理念，在服务学校发展中找准“双高”创建工作的结合点、着力点，加快推动学校创新发展，在高质量发展上迈出坚实步伐、取得明显成效。

1.始终坚守初心使命，疫情防控教学两不误。认真落实“坚定信心、同舟共济、科学防治、精准施策”总要求，迅速成立疫情防控领导小组，多次召开党委会、校长办公会，及时传达学习习近平总书记重要指示和上级会议、文件精神，统一指挥、统一调度，确保思想上、行动上高度统一。建立了学校、二级学院（部门）、班级三级防控工作联系网络，形成一级压实一级，层层落实责任的网格化精细化责任化的疫情防控工作体系。结合学校实际，先后出台《永州职业技术学院新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作应急预案》《关于做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控期间教学工作实施方案》等多个文件，120余名教职工不计报酬、不畏风险，坚持在医学校校区、师范校区和理工校区值班值守，确保了疫情期间校园安全稳定，“停课不停教,停课不停学”和线上教学质量。

2.着力提升教育教学品质，育人成效可圈可点。一是教学重点项目建设扎实推进。出台校领导联系重点项目制度，数字化校园实验校顺利通过国家级验收；成功立项为省级资源库1项。学校获评湖南省教学资源20强。二是师资队伍建设取得新突破。组织教师参加各类技能大赛、教学能力比赛以及微课大赛，取得获省级以上荣誉55项，实现了学校教师在全国教学能力比赛一等奖零的的突破。三是科研创新能力不断提升。全年立项省部级以上课题11项，在SCI、CSSCI、CSCD和全国中文核心期刊上发表论文42篇，在《中国教育报》发表文章2篇，课题及发表论文质量大幅提升；9本教材入选“十三五”职业教育国家规划教材，5本教材被认定为2020年湖南省职业教育优秀教材。四是人才培养质量稳步提升。组织学生参加各类竞赛，荣获省级以上奖项37个。全年新生到校6012人，录取本科线以上考生130人，生源质量大幅提高。举办两场网络视频双选会和毕业生供需见面会，毕业生就业率稳步提升。学校获评湖南省育人成效20强。

3.不断拓宽服务领域，社会服务水平不断提升。加大面向贫困地区招生倾斜力度，录取7名贫困村学生到学校就读，全年招收基层卫生本土化人才培养高职学生90名，永州市农医特岗本土化人才培养医卫类高职学生241名。加大小金洞村产业扶贫力度，野生茶品种列为国家农业农村部物种保护项目，中央财政拨款500万元在小金洞村兴建“野生茶物种保护区”。成功举办湖南现代畜牧养殖职业教育集团2020年年会，包括印遇龙院士在内的专家作专题报告，集团被认定为湖南省级示范性职业教育集团（联盟）培育单位。莫志军等4名教授入选“三区”科技人才支持计划。学校被认定为永州市退役军人培训基地、永州市新型农民教育培训基地，获评湖南省服务贡献20强。

4.突出抓好民生保障，构筑幸福美好新校园。落实“放管服”，修订校院两级管理实施办法，出台组织人事、学团、总务后勤、财务管理等实施细则，持续推进“院为实体”管理重心下移。加强预算管理，提高了经费使用效率，经费支出结构得到持续优化。校本部二期PPP建设第一阶段包括体育馆、第四教学楼、第五第六学生公寓楼在内的8项建设主体顺利封顶。推进校园网络、网络信息安全及多媒体教室改造等建设工作，数字校园建设实验校顺利通过国家级验收，智慧校园建设得到加强。加强校园管控，杜绝学生进入校园周边非法经营的网吧、旅馆、超市、KTV、餐饮等生活场所，对校本部周边村民私自运营交通车等进行了依法取缔。投入370多万元对学校公共设施、教学设备、家属区生活设施及时地进行维修、维护和改造，基础办学条件进一步改善。

五、存在的主要问题

1、人员经费未足额保障。2018年至2020年，我校通过公开招考、人才引进等方式新进人员人均3万元的绩效工资未按实结算拨付给学校，学校只能从非税收入中挤出资金垫付新进人员的绩效工资。

2、年生均财政拨款水平低于规定标准。根据《湖南省财政厅 湖南省教育厅关于完善高等职业院校生均拨款制度的通知》（湘财教[2015]31号）、《国家职业教育改革实施方案》（国发[2019]4号）、《湖南省进一步调整优化结构 提高教育经费使用效益实施方案》（湘政办发[2019]17号）及《湖南省职业教育改革实施方案》（湘政办发[2020]2号）文件要求，高职学校生均拨款标准1.2万元/生并逐步提高。

我校2020年高职生均财政拨款1.1万元，还未达到文件规定标准。财政预算安排用于支持高职院校发展的经费跟不上学校扩招的规模，这不但会影响中央生均专项资金拨款，同时也极大地制约学校的发展。

3、土地款迟迟收不回。一是我校应收零陵区人民政府原零陵商校校区土地和房产补偿款8081万元；二是应收永州幼儿师范高等专科学校土地款3180.7万元，两项共计1.12亿元。学校多次派专人催收无果。学校的非税收入仅能保证日常教学支出，土地款如不能及时收回将极大地影响院本部二期建设的推进。

4、因市财政追加的经费及非同级专项资金无法准确预算，导致部门决算数与部门预算数相比有差距。

5、 学校正处于全面推进“双高计划”的发展新时期，对标“双高”，我们在干部执行力、师资队伍、国际交流等方面还存在着短板;师生教学和生活条件有待改善;校院两级管理、绩效等改革工作还有待进一步深化。

六、改进措施和有关建议

1、恳请市财政局拨付我校已垫付的新进人员绩效工资并将我校新进人员的绩效工资部分纳入一般公共预算拨款，确保民生支出落到实处。

2、地方政府财政拨款是我校最主要的经费来源,是推进我校长远健康高质量发展的重要保障。按照湘财教指〔2015〕31号文件中“2017年，全省公办高职院校年生均财政拨款水平达到12000元/生。”的要求，请求永州市政府加大财政支持力度,力保我校的年生均财政拨款水平达到标准。

3、为保证落实中央扩招高职学生政策，学校加快推进二期建设，急需添置相应的配套设施、设备所需资金缺口巨大，请求市政府协调拨回我校土地处置收入。

4、科学编制预算，合理安排资金，加快支出进度。按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算。在预算执行中，统筹安排，用好财政资金，保证单位正常运转。切实做好专项资金专款专用，严禁专项资金挪作他用。项目支出预算要加快执行，根据项目实施进度合法、合规、及时办理资金支付手续，严格控制结转结余资金规模。全面实施预算绩效管理，强化绩效目标管理，将绩效目标与预算同步批复下达。围绕部门职责，做好绩效运行监控。对绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”，确保绩效目标如期保质保量实现。

5、2021年是“十四五”规划开局之年，学校处于全面推进“双高计划”的发展新时期，对工作中存在的短板和差距，我们在今后的工作中，一定高度重视、切实加以解决。凝心聚力、真抓实做，以新气象新担当新作为为加快推进学校“双高”创建作出更多贡献。